Раздельный сбор доходов

Так есть ли угроза блокировки счетов для самозанятых?

Теоретически самозанятому на НПД, ИП на УСН или просто человеку, который продал машину и решил обналичить всю сумму, могут заблокировать счет. Но не потому, что он вышел из тени и решил честно платить налоги, а потому, что сразу после поступления денег снимает 56 млн рублей наличными или получает деньги за автомобиль, который на самом деле не продавал.

Самозанятых некоторые хитрые бизнесмены хотят использовать в своих схемах — это тоже может стать поводом присмотреться к операциям.

Иногда банки блокируют счета из-за повышенной бдительности, чтобы не навредить всем остальным: так положено по закону. Потом выясняется, что это не всегда обоснованно и клиент ничего не нарушил, — так бывает с разными банками. Например, так случилось у ИП из Красноярска: он снимал наличные на закупку товара, а банку это показалось странным. Не убедили даже чеки и накладные. Правоту пришлось доказывать в суде, и ИП выиграл — банк обязан восстановить дистанционное обслуживание.

Вот какие причины для запроса документов и блокировки счета могут быть по закону. Это не прихоть банков, а требование к ним:

  1. Запутанный или необычный характер сделки.
  2. Деньги приходят не за то, чем занимается предприниматель.
  3. Неоднократное совершение операций или сделок, если это похоже на попытки уйти от обязательного контроля.
  4. Отказ от операции, по которой банк запросил документы и пояснения.

Работа с банковской системой

Новый налог, по данным Минфина, является только частью большой реформы, которая будет касаться самозанятых, потому что государство собирается свести к минимуму оборот между такими покупателями и продавцами в наличном расчете. Большинство сделок будут переведены на безналичный расчет, а это значительно облегчает контроль над транзакциями. Банки предоставят в налоговую всю необходимую информацию по любым «подозрительным» клиентам и по первому требованию самих налоговиков.

К примеру, поводом для проверки может быть:

  • Отсутствие работы у гражданина, который постоянно получает платежи на карту.
  • Большое количество мелких транзакций от разных людей.

Предполагается также что банковские системы будут отслеживать переводы из неизвестных источников, которые тоже являются основанием для проверки.

Особенности кредитования и открытие расчетных счетов

Сложности с банками возникают не только из-за момента отслеживания транзакций. Также многие самозанятые не могут воспользоваться его услугами, к примеру, открыть расчетный счет или взять кредит.

Последнее сложно сделать из-за отсутствия документации о доходах и занятости. Для получения кредита, помимо паспорта, в этом случае обычно предоставляют:

  • Выписку с карты, где отражено регулярное получение средств. Она должна быть заверена банком.
  • Выписка с электронного счёта также подойдёт. Однако заверить подобное свидетельство невозможно и это может стать проблемой.
  • Документы на собственность – недвижимость, авто, земельные участки.
  • Положительную кредитную историю.
  • Загранпаспорт с отметками на таможне.
  • Подтверждение наличия депозитов в этом банке.

Насчёт открытия депозитов существует инструкция Банка России, с поправками к которой можно ознакомиться по этой ссылке. Здесь же говориться о расчетных счетах – их могу открывать только юридические лица, не выдающие кредиты, ИП и физические лица, которые занимаются частной практикой в установленном законодательством порядке.

По всей видимости, для открытия как депозитного, так и расчетного счета, регистрация в государственных органах обязательна. Расчетный счет — выгодная мера для ООО и ИП, потому что среди его преимуществ:

  • Удобно держать деньги, принимать оплату от клиентов.
  • Можно оплачивать товары и услуги, используемые для ведения бизнеса.
  • Легко делать страховые взносы.
  • Удобно переводить деньги на карты сотрудников, если такие есть.
  • Возможность сохранить его при росте бизнеса.

А лучшие условия для потребительских кредитов предоставляют:

  • Ренессанс Кредит.
  • Тинькофф банк.
  • Хоум Кредит Банк.

Эти же банки, а также Альфа Банк, легче всего выдают кредитные карты — по двум документам. Расчетные счета тоже открываются по двум документам — паспорте и свидетельстве о регистрации в налоговой системе, однако, иногда нужно и ИНН. По этой ссылке также можно использовать специальный сервис подбора банка, где выгоднее всего будет открыть расчетный счет.

Вместе с новым законом в России может запустить и специальный банк для самозанятых — LikeBank. Он будет иметь базу в других банках, а все транзакции осуществлять с помощью мессенджеров просто запустив специального чат-бота, ссылка на которого придёт по приглашению. На данный момент проект находится в разработке и поиске банка, с лицензией которого будет работать система. Подробнее можно прочитать здесь.

Говоря об открытии расчетного счета, в первую очередь определяют целесообразность этого процесса. Расчетный счет необходим всем юридическим лицам и ИП, договора у которых могут заключаться на сумму более 100 тысяч рублей. Такого не происходит у большинства самозанятых. Также стоит отметить, что транзакции по этому счету будут находиться под контролем банковской системы, а значит могут попасть и в налоговую. К расчетным счетам, по которым часто проходят транзакции от разных людей, внимания больше, чем к лицевым. Однако если самозанятый хочет использовать возможности нового закона, то ему стоит открыть расчетный счет, чтобы после привязать его в приложении и проводить через него все транзакции максимально законно. Несмотря на то что ведение предпринимательской деятельности предполагает отдельный счет для неё, ведь смешивать личные транзакции и связанные с бизнесом не рекомендуется, если человек не хочет пользоваться возможностями нового закона, то и открывать расчетный счет ему смысла нет.

Могут ли заблокировать

Если гражданин зарегистрировал самозанятость, и получает доход на счет, открытый на физлицо, то банк такой счет заблокировать не вправе.

А если гражданин оформился как ИП, но получает доходы на счет, открытый на физлицо, то такой счет работники банка вправе заблокировать. Доход от предпринимательской деятельности человек должен принимать на один счет.

А физлицо, работающее на дому, получает доход на иной счет. Эти счета должны быть разными.

Стать самозанятым гражданином и легализовать свой доход очень просто. Главное точно изучить всю информацию по этому вопросу, вовремя подать нужные бумаги в Налоговую службу. Тогда проблем у бизнесмена никогда не возникнет. Бизнес будет надежно защищен.

Выбрать способ оплаты

Безналичный расчет. У ИП или юрлиц есть специальный расчетный счет организации. Самозанятый — это не организация, а физлицо, и вместо расчетного счета у него есть банковская карта.

Бизнес не может перевести самозанятому деньги по номеру карточки — такой платеж не пройдет через бухгалтерию. Для перевода нужно узнать у самозанятого полные реквизиты: 

  • Имя получателя
  • Номер расчетного счета
  • Наименование банка
  • БИК
  • Корреспондентский счет
  • Код подразделения банка и его адрес

Эти реквизиты самозанятый может получить в банке.

У безналичного расчета есть один недостаток. Банк видит, что оплата идет физлицу, а не ИП или юрлицу, но вы при этом не платите за него налоги и взносы. Это кажется подозрительным, и банк может временно заблокировать счет. 

Обычно блокировку легко снять: достаточно сказать, что вы платите самозанятому, и показать банку договор. Но на несколько дней счет останется заблокированным. 

Наличный расчет. Если вы работаете с самозанятым не удаленно, а лично, удобнее платить ему наличными. Главное, не забыть внести эту операцию в бухгалтерию и потребовать у самозанятого чек. Если этого не сделать, самозанятый может сказать, что платежа не было, и потребовать его снова — по закону он будет прав.

При расчетах наличными самозанятому можно платить без договора. Для этого сделка должна быть немедленной. Например, вы как юрлицо покупаете у самозанятого изделия ручной работы и сразу платите за них наличными.

Что такое законная обналичка

Термин обналичка означает перевод денежных средств из беналичных в наличные. Правила финансового оборота в сфере наличности регулируются Указанием Банка РФ № 3073-У от 07.10.13 г. К законным способам относятся:

  • Получение денег в банке на зарплатные нужды и выдачу сумм социального назначения.
  • Для выдачи физлицам сумм по страховому возмещению.
  • Для расчетов с персоналом по фактическим хозрасходам, включая командировочные.
  • В целях расчетов с контрагентами по заключенным сделкам.
  • При выдаче средств за ранее оплаченные, но возвращенные потребителем товары или услуги.
  • Личные нужды предпринимателя – распоряжаться средствами ИП может по своему усмотрению без каких-либо ограничений.

С учетом приведенных выше возможных целей расходования (подробный перечень в п. 2 Указания) абсолютно без рисков можно снять наличность путем получения денег со счета в банке по чеку. Документ заполняется с обязательным выделением цели и суммы к получению. В числе оснований для расходования – выдача дивидендов учредителям фирмы. Или же можно снять средства по корпоративной карте. При этом ответственный работник ведет учет израсходованных финансов, а лицо, получившее деньги, обязано составлять авансовые отчеты. Однако все указанные варианты имеют существенные минусы. Во-первых, это ограничение максимального размера допустимых к снятию средств. Во-вторых, обязанность по уплате налогов с доходов участников.

В чем заключается схема отмывания финансов через ИП

Рано или поздно в процессе предпринимательства владельцы бизнеса сталкиваются с проблемой – как получить заработанные деньги? Этот вопрос актуален, в основном, для юрлиц, поскольку ИП и так вправе распоряжаться полученными доходами на свое усмотрение. В отличие от предпринимателей собственники ООО не могут просто так взять из кассы (или снять со счета организации) средства на личные нужды. Предварительно, им потребуется заплатить все положенные налоги, в первую очередь, налог на прибыль или НДФЛ с дивидендов.

Следовательно, чтобы преумножить свое состояние, выдавать сотрудникам «черную» зарплату, финансировать «серые» сделки и проводить прочие запрещенные действия, руководители фирм прибегают к мошенническим схемам. Большая часть из них была придумана еще в 90-ые годы, многие к сегодняшнему дню уже не используются, а некоторые существуют до сих пор. Среди них – вывод денег через индивидуального предпринимателя. В связке с операцией выступает подделка документов, заключение никчемных договоров и скрытое (в отдельных случаях явное) аффилирование ответственных лиц.

Закон о самозанятых

Оговоримся сразу – полноценного РКО, как для ИП и ООО, банки работающим дома не предлагают. Связано это с тем, что закон о самозанятости только начал работу на территории 4 российских регионов:

  • Калужской области;
  • Московской области;
  • Москвы;
  • Республики Татарстан.

Кредитные организации готовят предложения по ведению счетов таких работников, изучая свои возможности в рамках законодательства.

В законодательстве указано, может ли самозанятый работать по безналу. Да, если самозанятый гражданин откроет расчетный счет в банке. Банковские счета для самозанятых граждан не отличаются от предложений для физических лиц. Со временем ситуация изменится, но пока самозанятый может иметь только такой расчетный счет.

Отдельные виды штрафов назначаются самозанятым при случаях, когда не были своевременно уплачены налогов на профессиональный доход. Размер денежного взыскания составляет точную сумму от той прибыли, которую самозанятый гражданин получает за месяц.

Важно! Штрафные взыскания назначаются только в том случае, если пользователь был зарегистрирован в качестве самозанятого и нарушил условия выставления чека. За нарушение сроков или порядков оформления чеков при проведении расчетов объем штрафных санкций будет равен 20 процентам от общей суммы чека

Если нарушение было произведено повторно в течение шести месяцев, тогда сумма будет увеличена до той суммы, на которую формировался чек

За нарушение сроков или порядков оформления чеков при проведении расчетов объем штрафных санкций будет равен 20 процентам от общей суммы чека. Если нарушение было произведено повторно в течение шести месяцев, тогда сумма будет увеличена до той суммы, на которую формировался чек.

Список видов деятельности для легальных самозанятых граждан пока не многочислен. В него включаются:

  • Репетиторство.
  • Услуги домашнего хозяйства.
  • Услуги ухода за людьми.
  • Уход за скотом.
  • Ремонт одежды.
  • Строительные услуги.
  • Фотоуслуги.
  • Ремонт техники.
  • Починка садового и домашнего инвентаря.

ВАЖНО! Официальный реестр, в который будут включены виды деятельности для самозанятых, находится на стадии разработки. Предполагается, что он включит 63 пункта

Регионам будет позволено по своему усмотрению расширять или сокращать данный список.

Президент России В. В. Путин осенью 2018 года утвердил новый закон, создающий налоговые обязательства для лиц, ведущих трудовую деятельность самостоятельно. Ранее, в 2016 году совместными усилиями министерства труда, министерства юстиции и другими организациями был определен статус самозанятого гражданина.

В соответствии с новым законом самозанятый гражданин — физическое лицо, занимающееся самостоятельной, оплачиваемой трудовой деятельностью. Такое лицо не зарегистрировано в качестве индивидуального предпринимателя и не работает на организацию официально. Соответственно трудовая деятельность не оформлена трудовым договором и юридически трудовых отношений не возникает.

По мнению сотрудников министерства труда, самозанятые лица нуждаются в законном правовом статусе. Благодаря чему будут защищаться их интересы и откроются новые возможности для развития.

ВАЖНО! Закон о самозанятости вводится в качестве эксперимента на срок 10 лет, начиная с 2019 года. Он распространяется только на четыре региона страны: Москву и Московскую область, Калужскую область и республику Татарстан

Большое число самозанятых предпринимателей, и появление законодательных норм, регулирующих их деятельность, явилось основанием для формирования среди банков новых условий для современных предпринимателей.

Закон о самозанятости разработан для того, чтобы официально признать труд людей, работающих без работодателя и наёмных сотрудников. Он устанавливает порядок налогообложения и упрощает жизнь тем, кто оформлял ИП.

Обычно сотрудники банка рассматривают заявку клиента 1 сутки. А если клиент сам посетил отделение банка, то счет ему открывается прямо на месте.

А вот если заявитель решил дополнительно получить пластиковую карту, то ему потребуется снова посетить отделение банка через 1-2 недели, получить готовый финансовый продукт на руки.

На данный момент единственным нормативным документом, регламентирующим  исполнение требований законодательства самозанятыми гражданами при осуществлении деятельности, является Федеральный закон № 422-ФЗ «О проведении эксперимента…». Нормами закона не предусмотрено открытие самозанятыми гражданами расчётного счёта, так же как и обязанность вести расчёты исключительно в безналичной форме.

Дополнительные банковские услуги для самозанятых

Учитывая первые успехи эксперимента, банки активно начали разрабатывать программы и предложения с целью привлечения самозанятых в качестве клиентов.

Так, «Сбербанк» и «Альфа-банк» предлагают льготные условия кредитования.

В ВТБ самозанятые могут не только открыть новую карту, но и оформить ипотеку на выгодных условиях.

По заявлению представителей банка «Тинькофф», для участников эксперимента сделано «исключение». Теперь клиенты кредитной организации могут пользоваться одной картой для получения профессионального дохода и других рядовых операций. Также банком ведутся работы по разработке приложения, которое позволит отслеживать все операции в автоматическом режиме и рассчитывать сумму налога к уплате.

Отчетность самозанятых ведется в автоматическом режиме

Запуск аналогичного приложения планируется в и банке «Точка». Своим клиентам уже сейчас они готовы предложить выпуск карт и открытие счета с выездом консультанта на дом.

Обратите внимание! На выгодных условиях оформляются кредиты для самозанятых в «Почта Банк»: новой категории клиентов предлагается более низкая ставка. При выборе банка следует руководствоваться не только его репутацией, но и условиями обслуживания, пакетом дополнительных услуг

Многие кредитные организации предлагают бесплатное обслуживание в рамках проекта и выпустили мобильные приложения, которые позволяют вести учет полученных денег, выписывать чеки покупателям и рассчитывать сумму налога к уплате. Часть из них позволяет пройти регистрацию в новом статусе без посещения ФНС или отделения банка

При выборе банка следует руководствоваться не только его репутацией, но и условиями обслуживания, пакетом дополнительных услуг. Многие кредитные организации предлагают бесплатное обслуживание в рамках проекта и выпустили мобильные приложения, которые позволяют вести учет полученных денег, выписывать чеки покупателям и рассчитывать сумму налога к уплате. Часть из них позволяет пройти регистрацию в новом статусе без посещения ФНС или отделения банка.

Избежать блокировки можно при открытии отдельной карты для приема платежей от клиентов. Не следует забывать и об обязанности отправлять данные в ФНС о полученных переводах. Регистрация в качестве самозанятого подразумевает автоматическое формирование справки о подтвержденном доходе, что позволит получить кредит или оформить ипотеку на выходных условиях.

Контрольная закупка в тортопритоне

Типичный сценарий проверки самозанятых построен по следующей схеме, пишет «Новая газета»:

  • Специальный сотрудник службы находит в соцсетях частное объявление, например, о стрижке на дому.
  • Он приходит в указанную квартиру и получает искомый товар или услугу.
  • Затем инспектор раскрывает себя и проводит с гражданином беседу, по итогам которой самозанятый получает повестку в ФНС.

Метод «контрольной закупки» не нов, налоговики применяли его и ранее. Весной 2018 года сотрудники тверской ИФНС провели специальный рейд с целью выявления граждан, оказывающих услуги через интернет. В частности, они закупили торты у жительницы Твери, которая рекламировала и продавала свои изделия через инстаграм. После чего женщину вызвали в налоговую и потребовали отчитаться о доходах от такого рода деятельности. В итоге неудачливая бизнесвумен, у которой побывали налоговики, вынуждена была подать налоговую декларацию за два прошедших года и заплатить налог.

После этого в соцсетях было много шуток про «торотопритон», хотя в этом случае налоговики лишь показали всю серьезность своих намерений в отношении самого обычного самозанятого гражданина.

Открытие расчетного счета

Во избежание недоразумений эксперты рекомендуют открыть отдельный счет. Карта для самозанятых позволит отделить поступающие суммы в рамках деятельности по спецрежиму от остальных платежей, которые не облагаются налогом: перечисления зарплаты, возврат долгов, подарки и материальная помощь от родственников и т. д. В этом случае недопонимания со стороны банков об источниках дохода практически исключены.

В процессе реализации эксперимента предполагается создание двухстороннего обмена между кредитными организациями и налоговыми органами. В результате вся информация о поступлениях на счета самозанятых будет отправляться в ФНС. Если использовать один счет или карту, с некоторой периодичностью придется подавать пояснения по другим источникам дохода. В противном случае с них также может быть удержан налог.

Отдельный учет доходов от профессиональной деятельности избавит от многих проблем

Для открытия счета достаточно посетить офис выбранного банка, предъявить паспорт и сообщить о наличии статуса самозанятого. Операционист проконсультирует по условиям обслуживания и поможет заполнить все документы.

Понятие самозанятости

Самозанятые – не новый термин для российского законодательства. Используется он уже около 5 лет, однако, до сих пор окончательного понимания, кто это такие, нет. Каждый раз, принимая какие-либо законы или поправки к ним, государство приравнивает самозанятых к ИП и пытается использовать правила для них на новую категорию.

Однако, это не совсем правильно. Индивидуальные предприниматели — это люди, которые:

  • Зарегистрированы в налоговой системе.
  • Имеют штат сотрудников.
  • Получают от своей деятельности основной заработок.

В это время, самозанятые – это люди, которые:

  • Не регистрируются в налоговой системе.
  • Не имеют штата сотрудников.
  • В большинстве случаев заработок — дополнительный к основному, законному.

Финансовый момент является ключевым. Самозанятой таким способом пытается залатать дыры в семейном бюджете, которые не может покрыть основной доход. В большинстве случаев это просто удобный способ получать мелкий заработок за своё хобби или то, что человек умеет делать лучше всего.

Зачем нужен банковский счет

Это специальный счет, который выдается физическому или юридическому лицу. С его помощью гражданин может проводить любые финансовые операции. А еще на нем могут храниться денежные средства владельца.

Номер счета состоит из определенного набора цифр. Они помогают идентифицировать плательщика и входят в банковские реквизиты.

Физическое лицо открывает его для того, чтобы получать свою:

  • заработную плату;
  • пенсию;
  • иные выплаты, положенные ему от государства.

ИП и юрлица открывают его для того, чтобы:

  • расплачиваться со своими поставщиками;
  • получать, хранить на нем свои денежные средства;
  • вносить свою выручку;
  • выплачивать налоговые сборы.

Обратите внимание! А еще с помощью расчетного счета предприниматель или ООО следит за эффективностью бизнеса. С него можно:

С него можно:

  • установить кредитный лимит;
  • перечислять зарплату на карты, принадлежащие сотрудникам;
  • получать оплату от покупателей, которые пожелали оплатить покупку безналичным способом оплаты.

Открыть расчетный счет ИП просто обязан. Только на нем нет лимитов на проведение финансовых операций. А еще предприниматель не может держать выручку в кассе. Ему обязательно нужно ее перевести на свою карточку.

Теперь ясно то, что ИП и ООО обязательно нужно открывать расчетный счет. Но вот нужен ли он при самозанятости?

Налогообложение самозанятых россиян

На момент написания статьи, начало ноября 2018 года, о налогообложении есть только одна новость – закон о самозанятых, которому вот-вот предстоят вторые чтения в Государственной думе, но что его примут сомнений нет. Он вступит в силу с 1 января 2019 года.

Согласно ему, граждане должны будут проходить регистрацию в специальном мобильном приложении «Мой налог». Туда привязывается карта, с которой и будут происходить списания части доходов.

Доходы регистрируются и суммируются благодаря чекам, которые пробиваются при каждом взаимодействии с покупателем в той же программе.

В сумму налога будет входить обязательное медицинское страхование, а составит он:

  • 4% от суммы дохода, при реализации услуг и товаров физическим лицам.
  • 6% от суммы дохода, при реализации товаров и услуг ИП или ООО для использования или дальнейшей реализации.

Взносы в Пенсионный Фонд, по данным законопроекта, делаются самостоятельно и добровольно.

Для самих предпринимателей и потребителей их услуг на первое время предусмотрены программы лояльности в виде вычетов.

По информации автора проекта, штрафы за налоговые нарушения также предусмотрены. Они могут составить 20% от суммы неучтенных чеков в первый раз и 100% от суммы неучтенных чеков в следующий, если он произойдёт в течение полугода после первого. Предусмотрены они только для пользователей приложения «Мой налог».

Закон имеет экспериментальный характер и сначала будет введен в 4 зонах:

  • г. Москве.
  • Московской области.
  • Республике Татарстан.
  • Калужской области.

Планируется, что эксперимент будет длиться 10 лет, вплоть до 31 декабря 2028 года. Однако в сопроводительных документах к законопроекту отмечается, что государство будет тщательно контролировать ход эксперимента и его эффективность, а это может привести к расширению действия закона на всю страну несколько раньше, чем через 10 лет.

Частный счет для лиц, работающих на себя

Ходят упорные слухи, что DKB не взаимодействует с клиентами, которые работают на себя.

Правда в том, что DKB не открывает бизнес-счет для самозанятых (кроме групп профессий в п.1) – однако лица, работающие на себя, могут открыть частный расчетный счет в DKB.

Однако существует особенность, о которой необходимо знать:

Лицам, работающим на себя, DKB по умолчанию предоставляет кредитную линию на карте Visa в 100 евро. Это обосновано тем, что DKB оптимизировал процесс оценки кредитного рейтинга для работников по найму и пенсионеров.

В большинстве случаев кредитная линия зависит от выплаты заработной платы или пенсии на расчетный счет. По таким поступлениям, а именно по передаваемому цифровому коду банк автоматически узнает, какой тип дохода используется при оплате.

Лица, работающие на себя, его не имеют, разве только они фактически задействованы на своем предприятии и получают нормальную заработную плату (как например директор-соучредитель).

Вместе с тем в качестве лица, работающего на себя, вы можете использовать карту Visa для покупок и снятия наличных по всему миру без комиссии, выполняя при этом следующий трюк:

Вы перечисляете средства с вашего расчетного счета DKB на счет кредитной карты DKB, и оплаченные средства всегда в вашем распоряжении. Это в конце концов ваши деньги.

Пример:

  • DKB открывает для самозанятых счет и выставляет кредитный лимит (офердрафт) от 100 евро. Один раз посидеть хорошо в ресторане, и деньги израсходуются, и карта больше не может использоваться.
  • Однако если вы переведете со своего текущего счета 5000 евро на расчетный счет карты Visa (это займет около 10 секунд в онлайн-банкинге), то кредитный лимит увеличится до 5100 евро. С этим уже можно что-то сделать, не так ли?
  • Еще одно преимущество: процент на остаток на карте Visa намного лучше (на текущий момент 0,9%), чем на расчетном счету (на текущий момент 0,1%).

Чем отличаются самозанятые от индивидуальных предпринимателей

Между самозанятым и индивидуальным предпринимателем существуют отличия. Для удобства сведем данные в таблицу ниже.

Критерий отличияИндивидуальные предпринимателиСамозанятые
Регистрация начала и прекращения трудовой деятельностиНе требует большего количества документов. Процесс максимально упрощенНеобходимо подготовить и передать пакет документов
Возможность использовать наемный трудДеятельность осуществляется только самостоятельно самозанятым предпринимателемДля работы официально могут привлекаться наемные работники
Отчетность перед налоговыми органамиНе сдается документальноНеобходимо сдать налоговый отчет не реже, чем один раз в год
Максимальный доходИмеет ограничения до 2 400 000 в годНе ограничивается
Налоговый режимПри работе с физическими лицами взимается налог 4%, с юридическими 6%Системы ОСН, УСН и другие
Необходимость строгой отчётностиНетТребуется наличие кассового аппарата
Ограничение вида деятельностиРазрешается заниматься только одним видом трудовой деятельностиНет ограничений

По предположениям представителей Правительства РФ, самозанятыми считаются люди, которые по каким-либо личным причинам не желают регистрировать на свое имя ИП. И в отличие от них, люди с самозанятостью не могут нанять дополнительных сотрудников и заключать с ними трудовой договор на законной основе. В дополнение, граждане из этой категории не платят налоги и не ведут учет доходов.

Отказ в открытии счёта: причины и порядок действий

Согласно статье 846 ГК РФ, банк должен заключать договоры банковского счёта с обратившимися к нему физическими и юридическими лицами. При этом любой отказ банк должен принимать мотивировано и обосновывать его в письменной форме.

От себя добавлю, что при наличии достаточного количества времени и настойчивости вы можете обжаловать необоснованный отказ банка в суд. Однако делать этого я вам не рекомендую. Во-первых, это долгая процедура, которая в итоге даст вам лишь возможность обязать банк открыть счёт на установленных им же условиях. Во-вторых, на рынке банковских услуг существует большое количество игроков, которые могут оказаться сговорчивее и открыть вам расчётный счёт на более выгодных условиях.

Время принятия решения банком определяется статьёй 445 ГК РФ и составляет 30 дней.

Свой отказ банк должен мотивировать и предоставить его в письменной форме

Наиболее частыми причинами отказа являются:

  • непредоставление полного комплекта документов или их недостоверность;
  • репутационные риски (наличие судимостей за экономические или налоговые преступления);
  • недееспособность или частичная дееспособность обратившегося;
  • наличие арестованных счетов;
  • наличие задолженностей по налогам;
  • наличие подозрений в отмывании денег по 115-ФЗ.

Статистика показывает, что наиболее крупные банки страны также стараются избегать работы с мелкими клиентами вроде ИП или физических лиц и концентрируются только на крупных корпоративных клиентах. Такое стремление к выгоде объяснимо, но оно противоречит закону. Следовательно, принятое на этом основании решение может быть обжаловано в суд.

В случае отказа у вас есть три возможных пути:

  • обжаловать незаконный отказ в суд;
  • обратиться в другие банки;
  • устранить основания отказа и снова обратиться в тот же банк.

На собственном опыте знаю, что чем крупнее и успешнее банк, тем больше вероятности в отказе без очевидных видимых причин. Дело в том, что для любого большого игрока репутационные издержки и возможные проблемы во взаимоотношениях с ЦБ перевешивают любые выгоды от заключения договора о банковском счёте. Поэтому рекомендую либо в процессе диалога с банком выявить препятствия к открытию р/с и устранить их, либо найти другой, более сговорчивый банк.

Видео: отказ в открытии расчётного счёта на основании 115-ФЗ

Самозанятые граждане, зарегистрировавшиеся в налоговой службе по месту нахождения, вправе открыть расчётный счёт. Это может быть необходимо, если они ведут свою деятельность преимущественно с организациями или при условии того, что их клиенты предпочитают безналичную форму расчётов. Открыть р/с достаточно просто. Главное при этом — выбрать банк, условия которого будут одновременно и выгодными, и удобными для работы.

Условия работы ВТБ банка с самозанятыми

В ВТБ самозанятые, представленные физическими лицами, способны получить весь спектр услуг, ориентированных на таких лиентов:

  • открытие текущего счета;
  • оформление вкладов, дебетовых карт;
  • доступ к страховым продуктам;
  • аренда сейфовых ячеек;
  • кредитование;
  • инвестиции.

Если самозанятый зарегистрирован или хочет зарегистрироваться как ИП, то банк дает множество преимуществ:

  1. В ВТБ самозанятые регистрируются через Интернет без посещения офиса банка и налоговой инспекции;
  2. Ведение расчетного счета на 1 год – бесплатно;
  3. Возможность расчета и уплаты налога на ПД из приложения;
  4. Доступ к сервисам для автоматизации своего бизнеса от лидирующих российских компаний;
  5. Доступ к сервису «вопрос-ответ» для получения консультаций от специалистов банка;
  6. Множество подарков и специальных предложений от партнеров ВТБ;
  7. Доступ к мобильному приложению SoftPOS, которое позволяет принимать безналичные платежи без использования POS-терминала.


Чтобы начать использовать приложение, ИП следует зарегистрироваться в Системе быстрых платежей СБП, и в самом сервисе. После этого появится возможность:

  • сформировать QR-код, включающий сумму оплаты и назначение платежа, или выбрать нужный из шаблонов в приложении;
  • отправить код клиенту для оплаты;

Деньги зачисляются на счет ИП моментально, после этого можно сформировать чек.

Пока приложение «ВТБ Бизнес QR» работает в пилотном режиме.

Кредитование самозанятых в ВТБ

Банк ВТБ предлагает 7 вариантов кредитных программ, а также обеспечение банковских гарантий. Но эти программы работают только для ИП. Индивидуальным предпринимателям потребительские кредиты не предоставляются.

Варианты кредитных программ для ИП:

  1. Рефинансирование. Выдается с целью рефинансирования существующих кредитов в кредитных организациях. Ставка 10% годовых, сумма займа до 150 млн руб., срок до 12 лет, требуется залог;
  2. Пополнение оборотных средств, ставка 10% годовых, сумма займа до 150 млн руб., срок до 3 лет, требуется залог;
  3. Кредит для бизнеса Овердрафт, ставка 10% годовых, сумма займа до 150 млн руб., срок до 2 лет, залог не требуется;
  4. Экспресс-кредитование с целью развития бизнеса, ставка 10% годовых, сумма займа до 5 млн руб., срок до 5 лет, залог не требуется;
  5. Кредитование под залог ДДУ с целью приобретения объекта долевого строительства — нежилого помещения по договору долевого участия (ДДУ). Ставка 10% годовых, сумма займа до 150 млн руб., срок до 12 лет, требуется залог;
  6. Кредитование под залог приобретаемой недвижимости, цель — покупка помещений для бизнеса, ставка 10% годовых, сумма займа до 150 млн руб., срок до 12 лет, требуется залог;
  7. Финансирование капитальных затрат, ставка 10% годовых, сумма займа до 150 млн руб., срок до 12 лет, требуется залог.

Самозанятый ИП предоставляет документы по запросу банка, в частности:

  • заполненную анкету;
  • учредительные документы, свидетельство о регистрации;
  • оригинал паспорта самозанятого;
  • налоговая декларация;
  • контракты с благонадежными контрагентами;
  • поручительства третьих лиц.

Залогом по кредиту могут служить товары, производственное оборудование, транспортные средства, недвижимость, залоги третьих лиц,

Физические лица могут получить только ипотечные кредиты. Если у самозанятого уже есть ипотека, то ему будет интересна программа «Ипотечный бонус». Это потребительский кредит, который выдается заемщикам, у которых уже оформлена ипотека, и которые добросовестно ее выплачивают, не допуская просрочек. Кредит «Ипотечный бонус» можно потратить на покупку мебели, ремонт жилья, проведение коммуникаций.

В ВТБ ипотека самозанятым выдается без подтверждения дохода. Самозанятый-физическое лицо может обратиться за программой «Победа над формальностями», и получить одобрение ипотеки. Банк получит информацию о заемщике, запросив бюро кредитных историй. Процентная ставка по кредиту зависит от размера первоначального взноса (больше взнос — ниже ставка), наличие созаемщиков или поручителей по кредиту.

Важно! Самозанятым все же рекомендуется предоставлять справки о доходах, при отсутствии таковых суммы выдаваемых кредитов будут минимальными, а процентные ставки — повышенными.

Поделитесь в социальных сетях:vKontakteFacebookTwitter
Напишите комментарий