Как работает приложение «Мой налог» для самозанятых
Мобильное приложение оснащено полностью всеми необходимыми функциями для ведения своего маленького бизнеса и взаимодействия с налоговой. Через приложение можно:
Пройти регистрацию и встать на учет как плательщик НПД. Для этого не нужно будет посещать никого лично. Регистрация в приложении осуществляется через введение паспортных данных, скана паспорта и фотографии человека (в анфас). При наличии аккаунта в личном кабинете ФНС, нужно будет всего лишь ввести данные от нее и придумать другой пароль для входа в приложение.
Формировать чеки, не имея кассы. Для предоставления клиенту чека на полученные от него деньги за предоставленные товар или услугу, больше не нужно приобретать, регистрировать и устанавливать контрольно-кассовую аппаратуру
После регистрации в приложении пользователь самостоятельно формирует чек и передает его заказчику (он тут же фиксируется в вашем личном кабинете налоговой).Важно! Чтобы сформировать чек, понадобится ИНН потребителя, чтобы налоговая могла начислить налоговую ставку корректно.
Просматривать сумму налога. На основании выпущенных чеков через приложение можно будет просматривать предварительную сумму оплаты налогов и иную информацию о начислениях, таким образом можно контролировать и формировать свои расходы.
Получать уведомления о налогах, которые необходимо оплатить
До 12 числа месяца за отчётным ФНС через приложение будет отправлять специальное уведомление, в котором пользователю будет предоставлена информация о сумме уплаты налогов и дате оплаты. Заплатить налоги необходимо до 25 числа текущего месяца (месяца, в который пришло уведомление).
Уплачивать налог НПД через приложение. Через приложение можно привязать любую банковскую карту, через которую можно будет быстро платить налоги. Если пользователю не нравится такой вид оплаты, можно через это же приложение формировать квитанции и оплачивать в ближайшем отделении банка.
Формировать документ о получении доходов. Приложение позволяет формировать специальную справку, которая подтверждает доход самозанятого лица именно от его вида деятельности. Это может быть полезно в некоторых местах и при подаче заявки в банк на кредит.
Возможности приложения
Разработанная программа под названием «Мой налог» предоставляет пользователю следующие сервисы:
- регистрация в ФНС;
- выдача кассовых чеков;
- расчет и уплата налогов и социальных перечислений.
Загрузите приложение. Первый шаг, который надо выполнить после загрузки, установки и выбора региона – зарегистрироваться в налоговых органах. Оформление электронно-цифровой подписи не требуется. Приложение может отсканировать первую страницу паспорта. Далее надо сделать свою фотографию. Программа сравнит реальное фото гражданина с фотографией в паспорте. Умные технологии позволяют учесть изменения, которые могут произойти со временем с человеческим лицом (похудение, набор веса и т. д.), а также разницу в ракурсах съемки. Данная процедура служит серьезной преградой против попыток мошенничества и позволяет идентифицировать владельца паспорта. Далее программа формирует заявку на постановку на учет, отправляет сведения о владельце в базу данных и определяет его ИНН. На этом процесс регистрации завершен.
Возможность выдачи кассовых чеков заменяет самозанятому гражданину необходимость приобретения контрольно-кассовых устройств. Сумма платежа вводится вручную, далее следует указать, от какого лица – юридического или физического – поступили деньги. От этого будет зависеть налоговая ставка (4% или 6%). Для юрлица также надо указать ИНН плательщика. После этого формируется чек в электронном виде, который, при необходимости, можно переслать на электронную почту или распечатать на бумаге. Сведения о платеже тут же поступают в налоговую. Для лиц, занимающихся частным легковым извозом, можно подключиться к одному из агрегаторов такси. В этом варианте формирование чека будет происходить автоматически.
Ежемесячно на общую сумму дохода будет начисляться налог, который можно будет оплатить одним нажатием кнопки. Другой вариант – привязка к приложению банковской карты. В этом случае оплата будет производиться автоматически без участия пользователя.
Также приложение дает возможность отслеживать состояние налоговых платежей:
- расчет сумм начисленных налогов;
- отчет о ранее перечисленных налогах;
- сумма задолженности и переплаты.
Как зарегистрироваться как самозанятый через приложение
Предусмотрено несколько вариантов регистрации в качестве самозанятого:
Через личный кабинет
Самый простой вариант, но требуется иметь Личный кабинет на сайте nalog.ru. Если он есть, то процесс упрощается в разы. Если нет, то следует завести путем получения регистрационной карты в налоговой инспекции, где будут указаны логин и пароль физлица.
Создать ЛК есть возможность с помощью квалифицированной ЭП, выданной Удостоверяющим центром, или с помощью учетной записи ЕСИА.
Если Личный кабинет у физлица есть, то для регистрации в качестве самозанятого потребуется только номер ИНН и пароль от самого кабинета. Требуется запустить ПО на смартфоне, выбрать «Через ЛК физического лица», ввести действующий номер мобильного телефона для получения SMS. Код из сообщения затем вводится в появившемся поле для подтверждения номера.
Далее физлицо вводит данные: регион, ИНН и пароль (от ЛК на сайте nalog, ru). После будет предложено придумать пин-код для дальнейшей авторизации. Для усиления защиты предусмотрен доступ от отпечатка пальца и распознавание лица.
Через Портал Госуслуг
Для этого варианта нужно иметь учетную запись на Портале государственных и муниципальных услуг. Завести ее проще, чем ЛК на сайте ФНС.
Для создания учетной записи нужно посетить сайт Портала, указать ФИО, адрес эл. почты, телефон. После регистрации потребуется заполнить профиль, указав СНИЛС и данные из паспорта. В течение некоторого времени указанные данные будут проверять в ПФР и ФМС. Уведомление о завершении проверки данных потом придет на электронную почту.
Когда учетная запись на Портале создана и подтверждена, нужно открыть ПО, выбрать «Через Портал госуслуг» и авторизоваться с помощью номера мобильного телефона и пароля от учетной записи.
По паспорту
Если нет ЛЧ налогоплательщика и учетной записи на Портале, то все равно можно стать официально самозанятым. Нужно выбрать «Регистрация по паспорту РФ» и указать номер телефона. После идет подтверждение через SMS и выбор региона.
Дальше ключевой момент: будет предложено отсканировать паспорт. Документы необходимо поднести к камере в развернутом виде для распознавания данных. Останется только проверить, соответствуют ли считанные камерой данные с реальными, указанными в паспорте.
Следующим шагом будет фотография лица или «селфи». По фото произойдет сверка с фотографией в паспорте. Если все прошло успешно, то в конце останется нажать «Подтверждаю», что окажется согласием физлица на постановку на учет. В течение 6 дней заявка будет рассмотрена. В итоге человека зарегистрируют в качестве самозанятого.
Как пользоваться приложением?
По функционалу программное обеспечение похоже на «Сбербанк онлайн». Само приложение призвано сохранить время налогоплательщика и исключить личный визит в ФНС для регистрации самозанятости. Функционал обеспечивает возможность указывать свои доходы, прикреплять счета, рассчитывать сумму налоговых вычетов. Также существует возможность обмена информацией с налоговой, перечислять средства в Пенсионный фонд России, получать уведомления.
В целом получился отличный инструмент для учета, радующий своих пользователей относительной простотой и полнотой функций. Работа с «Мой налог» действительно заменяет обычный поход в налоговую и экономит немало времени.
Выписка чека
Своего рода мини-документ может быть направлен любому клиенту. Чтобы осуществить операцию. необходимо:
Выбрать опцию «выписать чек» Выбрать плательщика. Указать, юридическое или физическое лицо — это повлияет на размер налога. Указать сумму дохода. Отправить чек. Система самостоятельно произведет расчет налога и вычтет его из прибыли. Такой подход организует работу самозанятого гражданина на качественно новом уровне.
Оплата налога
Весьма удобная функция, ведь приложение позволяет привязать банковскую карту и совершать платежи автоматически. Если необходимы квитанции, платежный документ можно оформить в любой момент и направить по нужному адресу. Оплата осуществляется как частями, так и одним платежом.
Важно! Просрочка по оплате налога допустима, но не более чем до 25 числа следующего месяца. Чтобы совершать платежи вовремя, стоит заранее настроить уведомления.
Как зарегистрироваться в приложении «Мой налог»
Есть два способа регистрации — по паспорту или через личный кабинет налогоплательщика. Самозанятый может выбрать любой.
Сначала разберём первый вариант. Вот пошаговая инструкция:
Скачать приложение. На ссылки для скачивания можно выйти через сайт Налоговой службы. После установки на рабочем столе появится значок.
Зайти в приложение, пролистать приветствие. Согласиться с обработкой персональных данных и правилами работы.
Выбрать способ регистрации. В нашем случае — по паспорту РФ.
Указать свой номер телефона. На него сразу же придёт код подтверждения. Ввести его надо в течение минуты.
Выбирать один из регионов, в которых проводится эксперимент. Под этим понимается основное место ведения деятельности самозанятого.
Отсканировать паспорт. В приложении откроется страница с рамкой. Вам надо поднести паспорт в открытом виде к камере и совместить его с контуром. Данные считаются автоматически. Когда это произойдёт, на экране появится галочка.
Сверить паспортные данные. Если всё правильно, нажать кнопку «Подтвердить». Если есть ошибки, придётся повторить сканирование.
Сфотографироваться на камеру телефона. Контур головы надо совместить с овалом на экране. Затем фото проходит проверку — сверяется с паспортным.
Подтвердить регистрацию. Нажатие на кнопку означает отправку заявления в налоговую и постановку на учёт в качестве самозанятого.
Придумать пин-код для входа в систему. Если смартфон поддерживает функцию распознавания по отпечатку или лицу, можно воспользоваться и этими идентификаторами.
Получить извещение о регистрации. СМС приходит сразу же, и с этого момента можно работать в приложении, но лучше дождаться подтверждения. Официальная регистрация в налоговой проходит в течение 5 дней.
Регистрация через личный кабинет в налоговой намного проще за счёт того, что подтверждать личность не надо. Но здесь есть одна тонкость: логин и пароль можно получить только после визита в налоговую с паспортом. К слову, обращаться по месту прописки необязательно, подойдёт любое отделение на территории России.
Начинается всё так же, как и при регистрации по паспорту. Только на этапе выбора способа надо нажать на кнопку регистрации через ЛК физического лица. Приложение запросит ИНН и пароль. После ввода останется только выбрать пин-код и дождаться подтверждения.
Вопрос-ответ
Вопрос: можно ли быть самозанятым и официально работать?
Ответ: предполагается, что самозанятый гражданин работает на себя, т. е. сам является своим работодателем. В некоторых районах, где остро стоит вопрос безработицы, нетрудоустроенным гражданам предлагают поучаствовать в программе самозанятости с выплатой субсидии. Такая дотация равнозначна годовому размеру пособия для безработных. Использовать финансы разрешается только на развитие своего бизнеса, для получения нужны бизнес-план и экономическое обоснование.
Вопрос: может ли самозанятый гражданин заниматься розничной торговлей?
Ответ: да, перечень форматов деятельности в рамках патентной системы содержит розничные продажи. Однако есть ограничение: продавать можно только ту продукцию, которая произведена своими силами. Перепродажа в такой список не входит.
Вопрос: являются ли адвокаты или юристы самозанятыми гражданами?
Ответ: если человек имеет частную практику и работает адвокатом, нотариусом или юристом в собственных интересах, а не на государство, его можно считать самозанятым.
Как стать самозанятым?
Для того чтобы стать плательщиком налогов на профессиональный доход необходимо:
- частному лицу скачать приложение Мой налог, пройти простую регистрацию по оригиналу паспорта и личному фото, или же через Личный кабинет налогоплательщика, если он был открыт в ИФНС ранее;
- индивидуальному предпринимателю достаточно перейти на новый налоговый режим с упрощенной системы налогообложения.
Перечень разрешенных сфер деятельности для самозанятых не предусмотрен законом.
Какие налоговые ставки установлены для самозанятых?
По новому закону для самозанятых граждан определены 2 налоговые ставки:
- 6%. Эта ставка подходит для тех, кто занимается розничной торговлей и оказывает услуги физ. лицам.
- 4%. Такая ставка создана для тех, кто занимается оказанием услуг ИП и компаниям, или реализацией товаров оптом.
Пошаговая инструкция
Чтобы перейти на новый налоговый режим следует:
Самостоятельно определить регион, где будет вестись предпринимательская деятельность. С января 2019 года перейти на НПД можно в любом из 4 регионах: Москве, Московской области, Татарстане, Калужской области. Если вы проживаете в другом субъекте РФ, но при этом собираетесь оказывать услуги или заниматься торговлей в одном из указанных выше регионах, то новый налоговый режим вам подойдет.
Согласно закону, местом предпринимательской деятельности может быть то место, где самозанятый физически находится в момент оказания услуг. Это значит, что прописка здесь не играет никакой роли.
Если вы являетесь ИП, то на законных основаниях вы можете встать на учет в любом из 4 субъектов, в которых действует новый налоговый режим, при этом постоянно проживая в другом регионе. Такое возможно, поскольку местоположение индивидуальных предпринимателей практически не отслеживается.
Скачать и установить на смартфон приложение «Мой налог», чтобы встать на учет в ИФНС. После того как вы определились с полем своей деятельности, все остальные действия потребуется совершать через мобильное приложение. Через него вы сможете подавать заявления, получать уведомления, создавать чеки и фиксировать все доходы от профессиональной деятельности.
Для того чтобы начать работу, необходимо зарегистрироваться. Процесс занимает буквально несколько минут. В момент регистрации писать дополнительного заявления в бумажном варианте не нужно. Все что от вас потребуется: оригинал паспорта для сканирования и проверки данных и фото, которое необходимо будет сделать на камеру устройства.
Если вы уже владеете доступом к кабинету налогоплательщика, тогда вам нужно будет встать на учет, заполнив соответствующее заявление.
- Подождать ответа от ИФНС. После регистрации в приложении «Мой налог» через сутки вам поступит ответ от налоговой инспекции. Как только вы получаете положительное решение, вы официально становитесь самозанятым.
- Фиксировать все доходы, полученные от профессиональной деятельности и вовремя уплачивать сбор, в соответствии с новым налоговым режимом.
Вносить чеки
В день поступления денежных средств вам потребуется записать сумму и, тем самым, сформировать чек, который будет автоматически отправляться покупателю.
Какие поступления учитывать?
Согласно закону, вы обязаны учитывать только доходы, которые получили от своей профессиональной деятельности. Вам не потребуется считать поступления, полученные от работодателя, если вы уволились менее 2-х лет назад, а также за репетиторство, за услуги домработницы и няни, состоящих на учете в ИФНС в качестве самозанятых с налоговой ставкой НДФЛ.
Своевременная уплата налогового сбора
Оплачивать налоги за самозанятость необходимо до 25 числа месяца следующего за отчетным. Например, за февраль оплату потребуется внести до 25 марта.
Что еще важно знать?
- Для самозанятых отсутствует необходимость в заполнении декларации и уплате НДС.
- Лица, зарегистрированные по новому налоговому режиму, освобождаются от внесения страховых и медицинских взносов.
- Самозанятые получают штрафы за не зафиксированные доходы. Санкции составляют 20% от суммы неучтенных поступлений, если нарушение произошло впервые, и 100% – за второе и последующие в течение полугода с момента первого нарушения.
В 2019 году штрафные санкции применяться не будут.
Таким образом, если вы решили заняться предпринимательством и подходите под все условия, то можете быстро и бесплатно зарегистрировать себя, в качестве самозанятого. Это позволит вам вести официальную деятельность по новому налоговому режиму без онлайн-кассы, сдачи отчетности и уплаты страховых взносов.
Как пройти регистрацию в приложении
Граждане, работающие как самозанятые, оказывают услуги или реализуют продукцию физическим и юридическим лицам без официальной регистрации, не уплачивая со своей деятельности налоги. По сути, их деятельность незаконна и несет массу проблем, решить которые можно пройдя регистрацию, используя приложение мой налог для самозанятых.
Существует два варианта зарегистрироваться:
- Введя данные своего паспорта;
- Войдя через личный кабинет налогоплательщика.
Каждый из них имеет свои плюсы и минусы.
В первом случае можно войти в систему только через смартфон или планшет. Второй вариант доступен для любых устройств. Регистрироваться по паспорту удобнее, если у физического лица нет личного кабинета или доступ в него невозможен.
Обратите внимание! Создание странички личного кабинета требует ввода своего ИНН и оригинального пароля для доступа. Сделать это можно на сайте nalog.ru
По паспорту
Такая регистрация проводится с мобильного смартфона или планшета, имеющего фотокамеру. Одним из условий этой процедуры, возможность отсканировать документ и прислать фото. Не нужно заполнять заявление и другие документы. Приложение само проверит паспортные данные и внесёт информацию в систему автоматически.
Регистрация по паспорту
Важно! При сканировании нужно следить, чтобы защитная пленка паспорта не давала бликов, и все записи хорошо читались. Процедура ведется по имеющимся на экране подсказкам
Порядок подключения таков:
Процедура ведется по имеющимся на экране подсказкам. Порядок подключения таков:
- Указывается номер телефона, и выбирается регион деятельности. Через несколько секунд на мобильный придет Смс с кодом, который необходим, для подтверждения проводимой регистрации. Указывать регион нужно, чтобы уточнить место, где ведется деятельность и будет взиматься налог.
- Далее сканируются данные паспорта, и проверяется их правильность. При необходимости можно повторить сканирование или отредактировать информацию вручную.
- В конце нужно сфотографироваться и подтвердить данные.
После окончания регистрации заявление автоматически передается в налоговую инспекцию. Чаще всего ответ приходит в тот же день. В случае нестыковок процедура может занять около шести рабочих дней.
Через личный кабинет
Чтобы подключаться к приложению через личный кабинет нужно войти, используя свой ИНН и пароль. Для формирования заявки выполняются следующие действия:
- Как и в первом варианте указать номер телефона.
- Выбрать из списка регион ведения коммерческой деятельности.
- Ввести данные для доступа в личный кабинет, придумав оригинальный пин-код.
Обратите внимание! Для получения доступа в приложение для самозанятых граждан мой налог, нужно перейти на
сайт lknpd.nalog.ru, и начать регистрацию при помощи клика на специальную кнопку. Далее все действия выполняются согласно инструкции
Как Эпстор и Гугл-плей сотрудничают с разработчиками
Оба гиганта — посредники между пользователями и разработчиками. Эпстор и Гугл-плей продают права на использование приложений в интересах разработчика, за что берут комиссию — 30% от цены. Для платы за продление долговременной подписки, с некоторыми оговорками, комиссия другая — 15%.
Если приложение хочет приобрести пользователь из страны, по законам которой с электронной покупки нужно заплатить НДС или налог с продаж, Эпстор и Гугл-плей автоматически накручивают налог сверху.
Покупатель оплачивает стоимость приложения с налогом, а магазин сам перечисляет его в бюджет соответствующего государства. С этой суммы комиссию не берут, и доходом разработчика она не считается.
Допустим, приложение стоит 100 рублей, его продажа не облагается НДС. Значит, разработчик получит 70 рублей, а Эпстор или Гугл-плей заберет себе 30 рублей (100 Р × 30%). Добавим НДС — 20%. Тогда пользователь увидит и оплатит стоимость с налогом — 120 рублей. Из них 20 рублей НДС (100 Р × 20%) уйдут в бюджет страны пользователя, 70 рублей — разработчику и 30 рублей — магазину.
То есть сумма, которую получит на руки разработчик, обычно не зависит от наличия или отсутствия НДС либо налога с продаж в стране покупателя.
Эпстор выплачивает накопившиеся суммы в течение 45 дней по завершении каждого месяца. Валюту перевода разработчик указывает в личном кабинете сам. Если выберет рубли, выплата будет конвертироваться по внутрибанковскому курсу.
Гугл-плей платит российским разработчикам только в долларах США не позднее 15 числа следующего месяца при условии, что на счету накопилось не менее 100 долларов.
Обе платформы предоставляют разработчикам детализированные отчеты по платежам за месяц.
До 2019 года российские ИП — разработчики приложений должны были платить НДС с комиссии Эпстора и Гугл-плея, поскольку считались налоговыми агентами. В народе это называлось «налог на Гугл». Но с 2019 года уплата НДС с комиссий стала обязанностью сервисов, ИП — разработчики этим больше не занимаются.
Налоги с доходов от приложений разработчики платят в РФ сами. Надеяться, что это сделает Эпстор и Гугл-плей, бесполезно.
Как отказаться от налога на профессиональный доход
Это тоже можно сделать в приложении или на сайте. Укажите причину и снимитесь с учета.
Подавать заявление на бумаге не нужно
Если у вас нет дохода, то и налога не будет. Взносы за этот период платить тоже не нужно. Поэтому сниматься с регистрации только из-за перерыва в работе необязательно.
Но можно регистрироваться, потом сниматься, потом опять регистрироваться — хоть каждый месяц. Если вас снимут с регистрации, приложением все равно можно будет пользоваться, но без формирования чеков: например, вы сможете посмотреть, сколько заработали, от кого получали деньги, сколько налога заплатили.
Если ваш доход за год станет больше 2,4 млн рублей, регистрацию прекратит сама налоговая. Вам об этом сообщат. Следите за уведомлениями, потому что тогда платить налоги придется уже на других режимах. У ИП, например, есть только 20 дней, чтобы выбрать другой спецрежим. Автоматически на упрощенку вы не переходите — можно внезапно оказаться на общей системе налогообложения и попасть на НДС. Но эти нюансы мы еще будем объяснять.
«Мой налог» для самозанятых – как подключиться
Программа для всех самозанятых налогоплательщиков одна – чтобы воспользоваться сервисом, необходимо скачать приложение на смартфон или воспользоваться веб-версией для ПК. Регистрация осуществляется в упрощенном режиме, все дальнейшие действия в программе интуитивно понятны.
отдельная версия создана для Андроид-устройств;
для смартфонов Apple разработан свой программный продукт;
для ПК предусмотрена веб-версия.
Алгоритм работы с любой из версий программы идентичен. Процесс начинается с постановки на учет в качестве самозанятого лица, после чего доступ в сервис будет осуществляться по логину (номер ИНН) и паролю или по телефонному номеру.
Как работать в программе «Мой налог» для самозанятых («Личный кабинет»):
регистрация через «Личный кабинет налогоплательщика» начинается с ознакомления со спецрежимом
nalog_1.png
после чего надо подтвердить свое согласие на соблюдение правил работы с программой и на обработку персональных сведений
nalog_2.png
далее надо ввести свой номер телефона, регион, в котором будет вестись деятельность, ИНН, придумать пароль.
nalog_3.png
Для такой упрощенной регистрации необходимо иметь доступ к «Личному кабинету налогоплательщика» на сайте ФНС, при этом не требуется паспорт и фотография, а работать можно с любого устройства.
Приложение для самозанятых, установленное на смартфон, предложит зарегистрироваться не только через «Личный кабинет», но и по паспортным данным:
прописывается номер телефона:
выбирается регион, в котором будет осуществляться профессиональная деятельность:
через камеру телефона или планшета сканируется разворот паспорта, на котором находится фотография гражданина:
nalog_6.png
паспортные данные автоматически распознаются системой, заявителю остается только проверить корректность их идентификации, в случае необходимости можно произвести повторное сканирование документов;
на следующем этапе на камеру смартфона надо сделать селфи (свое фото) и подтвердить регистрацию.
Приложение «Мой налог» для самозанятых – основной функционал
Пользование сервисом для самозанятых бесплатно, программа позволяет не только регистрироваться и сниматься с учета неограниченное количество раз, но и оформлять чеки на полученные от контрагентов деньги, обмениваться сведениями с ИФНС, платить налог.
Чтобы зафиксировать сумму дохода по совершенной операции необходимо указать в программе телефонный номер покупателя или адрес его электронной почты. В программе прописывается размер полученного дохода, основание для передачи денег с выделением названия услуги или товара. Далее надо выбрать тип контрагента – физическое или юридическое лицо/ИП, от этого будет зависеть размер ставки налогообложения, примененной к этой сделке.
Оформление чека в программе «Мой налог» для самозанятых:
нажать кнопку новой продажи:
ввести сумму, тип хозяйственной операции, дату сделки и тип контрагента
nalog_8.png
чек регистрируется в системе, в дальнейшем по всем чекам за налоговый период будет рассчитан налог.
Налог начисляется в течение месяца в предварительном режиме, его прогнозная сумма отражается на странице проведенных операций:
nalog_9.png
В любой момент пользователь сервиса может просмотреть выписанные чеки, узнать размер налога к уплате, программа создаст напоминание о перечислении средств. Размер доступного налогового вычета обозначается как сумма аванса.
Приложение для самозанятых граждан позволяет погашать обязательства перед бюджетом поэтапно или сразу одной суммой, но с соблюдением крайних сроков перевода средств – 25 дней после завершения налогового периода — месяца. Способов оплаты несколько:
формирование платежной квитанции, которую можно распечатать и обратиться с ней в любой банк;
привязка к сервису банковской карты с последующим переводом с нее денег в бюджет:
nalog_10.png
Самозанятый приложение «Мой налог» может использовать и для подтверждения своих доходов при оформлении социальных пособий или подаче кредитных заявок. Справка о регистрации или о доходах после формирования может быть перенаправлена на электронную почту кредитной или иной организации.
nalog_13.png
Сняться с учета в качестве самозанятого можно в любой момент, личного обращения в ИФНС не потребуется. Достаточно в приложении нажать кнопку «Снять себя с учета», указав причину этого действия (прекращение деятельности, сложности в освоении программы или получение статуса госслужащего).
———————————
Не работает приложение, что делать
Если вы столкнулись с зависанием, вылетом приложения или другими проблемами – выполните следующие действия:
- Обновите приложение, если есть соответствующая возможность.
- Удалите приложение и скачайте заново.
- Напишите сообщение в техническую поддержку приложения.
Когда программа не загружается совсем – проверьте версию операционной системы с таблицей вверху статьи. Версия IOS должна быть выше 9.0, а версия Android 4.4.4 и новее. Если всё в порядке, система соответствует и достаточно памяти – обратитесь в техническую поддержку магазинов App Store (IOS) или Play Market (Android)
Совмещение режимов
Вопрос: Возможно ли совмещение спецрежимов: например, я ИП на УСН, но хочу легализовать сдачу квартиры как физлицо? Можно ли стать самозанятым физлицом и совмещать два спецрежима?Ответ: Нет, совмещать нельзя даже при таком раскладе.
Вопрос: Можно ли совмещать два вида деятельности? Например, наемная работа — постоянный источник дохода. А с дохода от хобби хочу платить налог на профессиональный доход. Так можно?Ответ: Да.
Вопрос: Можно ли быть одновременно самозанятым физлицом и самозанятым ИП?Ответ: Нет.
Вопрос: Если я сохраняю статус ИП, налоговая ставка будет 4 и 6%, а льгота по зачету страховых взносов остается?Ответ: Нет страховых взносов, нет и льготы. Добровольные взносы не уменьшают налог. Обязательных взносов нет.
Вопрос: Чтобы с ИП перейти на этот режим, нужно закрывать ИП?Ответ: Необязательно. Но нужно обязательно отказаться от других спецрежимов — например, упрощенки.
Налоговые платежи через приложение
Мобильное приложение будет осуществлять не только регистрацию самозанятых и выдачу кассовых чеков, но и расчеты по налогу. В программе будет раздел, где можно посмотреть всю историю платежей. В него войдут следующие подпункты:
- уведомление о начисленном налоге;
- расчет налога;
- ранее уплаченные суммы;
- остаток платежа или переплата.
Каждый месяц при начислении налога самозанятому будет приходить уведомление со звуковым сигналом наподобие СМС, содержащее внутри себя информацию для уплаты налога. Прямо из формы этой квитанции можно будет нажать кнопку и оплатить запрашиваемую сумму.
Электронно-цифровая подпись при этом не требуется. ИФНС будет идентифицировать поступившие деньги на основании данных, которые посылает программа при проведении платежа.
Создатели программы вместе с налоговиками уверяют, что при использовании сервиса самозанятому не понадобятся личные визиты в налоговую. Все необходимые операции можно будет производить не выходя из дома. Для этого нужно лишь скачать мобильное приложение на телефон.
Приложение «Мой налог»
На данный момент сказано, что всё взаимодействие с налоговой системой у фрилансеров будет происходить именно через этот сервис. Его можно скачать с сайта ФНС и установить на любой девайс, будь то телефон или планшет, а также предполагается версия для ПК. Предполагается, что в этом мобильном приложении, вне зависимости от вида деятельности, гражданину можно:
- Встать на учет и сняться с учета на самозанятость просто загрузив заполненные бланки в программу. Вся документация, загружаемая в программу, не требует хранения и передачи копий на бумажных носителях. Чтобы встать на учет, потребуется заявление, копия паспорта и фотография. Если человек был зарегистрирован в системе ранее, то фото и паспорт не требуются. Электронная подпись не потребуется.
- Получать информацию от налоговой и передавать ей её.
- Привязать счет.
- Вести учет доходов.
- Получать уведомления, чтобы своевременно платить налог с дохода.
- Делать отчисления денег для льготных вычетов, предусмотренных статьёй 12 законопроекта.
- Перечислять часть средств в Пенсионный фонд России, о чем говорит статья 2. Страховые взносы в виде выплаты в ОМС будут автоматическими и уже включены в ставку 4 или 6%.
Это далеко не все функции. Учет доходов будет вестись с помощью чеков, которые будут формироваться прямо в сервисе, о чем сообщает статья 14. Их можно будет распечатывать, но в этом нет необходимости, потому что предусмотрена их электронная передача двумя способами:
- Отослать документ электронным письмом или по номеру телефона.
- Через QR-код.
Он будет содержать следующую информацию:
- Наименование документа.
- Время и дата расчёта. Формировать его необязательно прямо в момент продажи, это можно сделать и позже.
- ФИО продавца.
- Код продавца, выданный налоговой системой.
- Отметка о применении налога на профессиональный доход.
- Сумма расчета.
- Код покупателя, если это ИП или юридическое лицо.
- QR-код, формируемый автоматически.
- Код идентификации электронной площадки или банка, выступающих посредником в транзакции. К ним налоговой будут выставлены особые требования после принятия закона.
- Название сервиса-посредника из прошлого пункта.
- Код чека.
Учитывая, что чеки будут пробиваться прямо в приложении, в онлайн-кассах необходимости нет. Об этом также упоминает статья 14.
Здесь стоит отметить, что согласно нынешней версии законопроекта, в статье 15 есть ещё одно упоминание про чеки. Там сказано, что применяющие УСН, ЕСН и уплачивающие налог на прибыль покупатели могут не учитывать покупку в расходы, если самозанятой гражданин с особым режимом налогообложения, о котором говорится в этом законопроекте, не выдал чек.
О штрафах в тексте законопроекта из первых чтений не говорится почти ничего, только о том, что они предусмотрены за «налоговые правонарушения». Автор закона же говорит, что если какие-то чеки не будут учтены, то с их суммы предполагается взимать:
- 20% при первом нарушении.
- 100% при втором в течение полугода после первого.
Приложение, которое предлагают создать в законе о самозанятых гражданах — действительно полезная идея. Потому что сейчас многие самозанятые — это активные пользователи интернета и самых разнообразных электронных устройств, приобретая их как для развлечений, так и для работы. Рекламируя свой товар или услуги на сайтах разных бирж или досок с объявлениями, они также могут читать отзывы на различных форумах, что полезно не только продавцам, но и покупателям. И раз работа осуществляется с помощью интернета, было совершенно логичным решением войти в эту сферу и налоговой службе.
Подавляющее большинство людей в 2018 году уже легко осваивают смартфоны, планшеты и компьютеры, поэтому с использованием такого программного обеспечения проблем возникнуть не должно. Тем более что его всегда отличает простота и удобство использования, что только поможет людям работать с ФНС в максимально упрощенном режиме. Если эта программа будет грамотно выполнена, нет никаких сомнений, что она действительно выполнит все функции, которые на неё возлагают положения закона и будет очень полезной. Также есть возможность, что именно оно привлечет многих самозанятых, и снизит их опасения.
